为全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中全会精神，全面推进预算绩效管理决策部署，切实提高财政资金使用效益，积极推进预算绩效管理工作，不断提高全地区预算绩效管理工作的质量和水平，根据《自治区党委、自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（新党发〔2018〕30号）精神，结合实际，现将和田地区2018年预算绩效管理工作报告如下。

一、工作开展情况

（一）加强预算绩效管理制度建设

按照深化财税体制改革和建立现代财政制度的总体要求，严格执行《自治区本级部门预算绩效目标管理暂行办法》，和田地区认真开展绩效管理各项工作，逐步建立健全绩效管理的各项规章制度，制定出台《和田地区财政资金使用跟踪反馈管理暂行办法》，拟定《和田地区关于全面实施预算绩效管理的具体意见和实施方案》等文件，不断规范全地区预算绩效管理工作。

（二）稳步推进预算绩效管理工作

2018年4月，根据自治区财政厅《关于开展2017年度中央对地方专项转移支付绩效目标自评工作的通知》（新财预〔2018〕30号）精神，结合中央对地方专项转移支付绩效自评清单，和田地区认真开展2017年专项转移支付绩效目标自评工作，全面完成了绩效自评表及自评报告工作。2018年11月，和田地区召开本级及县市2019年部门预算编制部署会，对全地区实施预算绩效管理进行专题培训，地区本级部门所有项目支出开展绩效管理，设定绩效目标，随同年初预算同步报送、同步批复、同步公开。

（三）全面实施预算编制绩效管理

按照预算绩效管理要求，明确部门单位是预算执行的主体，负责实现预算绩效目标。在年初编制部门预算，预算单位申请项目时，向财政部门提供立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等详细绩效信息，作为项目预算审核的依据。由财政部门对各部门单位申报的项目预算进行全面梳理、加强审核、合理保障。同时，积极推进项目支出标准体系建设，对可量化支出的项目，统一核定支出标准，推进预算编制精细化、标准化，对发展性项目实行一年一梳理、一年一论证审批。

（四）积极推进预算执行绩效评价

在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监督延伸到预算管理的事前、事中、事后各个环节，实现了全覆盖。预算年度结束后，由财政部门牵头，结合部门单位决算工作，集中时间开展预算执行情况监督审查活动，对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。

（五）不断加大预算绩效公开力度

按照预算公开规定要求，严格落实绩效信息公开制度，进一步增强政府资金透明度，提升预算管理水平，促进依法理财、民主理财。财政部门批复下达预算时，通过统一规范的格式，同步下达绩效目标。按照预算公开的原则，同步加大预算绩效公开力度，充分利用政府门户网站、政府公告、报纸、单位公开栏等方式和途径，创新公开形式，拓宽公开渠道，主动引导舆论，充分发挥正面效应。

（六）完善预算绩效管理责任和结果引用

加强绩效评价结果应用，引入第三方参与绩效评价。逐步开展部门整体绩效评价，推进绩效评价结果反馈和绩效问题整改，对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在年底通过清理结转结余资金，收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

（七）强化扶贫资金绩效管理

为深入推进脱贫攻坚工作，突出扶贫资金使用效益，针对扶贫资金绩效管理，由地县财政部门牵头，组织行业主管部门对2018年扶贫项目资金进行绩效目标管理，并上报自治区财政厅；针对扶贫资金绩效管理情况，制定了《和田地区扶贫资金绩效管理实施办法》，主动对接自治区财政厅，委托新疆大学教授对地县使用扶贫资金的主管部门人员进行培训，查找绩效工作开展中存在的问题，切实强化扶贫资金绩效管理工作。

二、工作存在问题

全面实施预算绩效管理是政府治理和预算管理的深刻变革。由于和田地区未成立预算绩效管理机构，工作人员不足，预算绩效管理工作还有很多不足之处，需在今后的工作中逐步完善。

一是思想认识有待提高。评价结果尚未与预算安排挂钩，部分单位对预算绩效目标申报、管理、追踪、评价工作重视程度不够，基层对提高预算绩效管理认识不到位，切实提高思想认识，压实责任。

二是可操作性有待增强。财政支出绩效评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，地区评价指标体系需要进一步完善，还无法真正体现项目效果的个性指标，可操作性待增强。

三是业务水平有待提高。从整体情况看，由于预算绩效管理工作开展时间较短，缺乏系统培训，业务人员对预算绩效管理工作重点把握不到位，业务水平待增强。

四是预算项目绩效评价工作需进一步深入。由于预算绩效工作涉及项目多，资金量大，行业标准不同，评价指标标准不精确，各项目实施进度、支付进度不同，还需及时协调、督促，确保圆满完成预算项目绩效评价工作。

三、今后工作打算

（一）加强机构和人员配备。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理机制，逐步设立专门机构，配齐配强人员，加强对预算编制、执行、结果运用的全过程管理。

（二）逐步扩大绩效管理范围。加强对县市财政部门的督促力度，加快开展此项工作。在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，增加评价项目数量和项目支出数额占比。

（三）创新绩效评价方式方法。创新评估评价方法，综合运用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、标杆管理法等，提高绩效评估评价结果的客观性和准确性。完善专家咨询机制，建立专家智库，为预算绩效管理提供智力支持；引导第三方机构参与预算绩效管理，建立第三方服务机构库，严格资格认定，规范选用程序，加强执业质量监督管理。

（四）加强业务培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门及参与绩效评价的人员培训力度，进一步强化学习培训，充实业务知识，结合工作开展实际，认真总结预算绩效工作开展以来的实践经验、问题和难点，进一步完善建立健全考评机制，深入推进财政预算管理工作。

（五）提升信息化支撑。加快财政信息化建设，升级完善预算管理一体化信息系统，将预算绩效管理流程全部融入，实现资金流、项目流、绩效流“三流合一”，打造共享共用的信息化平台，加强部门之间、上下级之间信息联网和数据共享，促进各级政府和各部门单位的业务、财务、资产等信息互联互通，为全面实施预算绩效管理提供技术支撑。

（六）稳步有序推进实施。加强财政与部门之间的协调配合，构建分工明确、各司其职、齐抓共管的工作格局；强化工作衔接、上下联动，同步实施、整体推进，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

和田地区财政局

2019年1月10日